疫情影响下农商银行金融风险防控探析

　　新冠肺炎疫情发生以来，全球经济广受冲击。不同于传统的经济危机和金融危机，此次疫情的影响触及经济活动的各个层面，供给端、需求端、投资端等无不经受前所未有的考验。作为小型法人金融机构的农商银行，在这样的大背景下，如何防控金融风险值得深思与探讨。

　　一、疫情对经济金融的冲击

　　信贷违约风险激增。受疫情影响，一些中小企业陷入发展困境，资产负债失衡，流动性缺乏补充，信贷违约事件频发。

　　中小银行经营风险提升。疫情时代，国内银行业务市场竞争呈现白热化。一是中小银行被迫降价，利润摊薄影响稳定运行。为了留住相应的存量客户，中小行对于大行的低利率抢夺，也只能被动跟进；为了客户不被抢夺，只能被动降价，中小银行利润下行、甚至亏损，对长期运行不利。二是中小银行优质客户流失，削弱了长期发展潜力。目前大行争抢的客户大多是中小行的优质客户，这类客户一般经营正常，现金流较足，抵押物充足。优质客户被抢，中小银行又要响应国家政策支小支农，风险不断下移，经营风险压力大增，长期发展潜力削弱。三是随着疫情持续影响，贷款违约现象增多，不可避免，金融机构资产质量管控压力陡增，其经营的韧性面临考验。

　　实体经济不确定性风险增大。对于一些企业客户而言，2020年年初，受突如其来的疫情影响，原有的生产经营计划在一定程度上被打乱，生产和经营停摆，收入和现金流中断，但是房租、工资、利息等费用刚性支付仍然照常，不少企业遇到发展瓶颈。同时，生产经营中断可能导致订单合同违约、资金周转困难，体量较小、抗风险能力弱的小微企业将难以生存。个人客户方面，弹性薪酬人员因基础保障低，受疫情影响收入波动较大，主要有制造业中计件工资的工人，餐饮行业中从事外卖服务，交通运输行业中的出租车司机等。另外，农林牧渔行业因生产与销售的双向挤压，也承受较大压力。为缓解疫情对经济的冲击，人民银行为市场提供流动性，在短期内商业银行会拥有更多流动性，这势必造成企业和个人债务杠杆率升高，增加违约风险，金融机构可贷对象将减少，放贷意愿将降低。鉴于全球疫情仍未见拐点，特别是在英、美等国家仍呈现扩散加剧之势，企业面临外部需求不振及供应链断裂的威胁，由此可能导致信贷紧缩，经济活动进一步放缓。同时，企业投资大幅减少，进一步缩减消费和投资意愿。最终，可能导致信用风险上升、信贷紧缩，流动性停滞。总之，经济不确定、不稳定性因素仍然较多。

　　二、疫情防控常态下如何做好风险管控

　　调整控制目标。考虑疫情对原有信用风险控制目标进行调整，不良贷款率控制目标可以适当调整。明确在尽职免责的基础上，给涉农贷款、小微企业贷款、大额贷款给予不同的不良容忍度，引导信贷资金向小微企业客户倾斜。

　　加大融资便利度。针对公司类贷款，开辟绿色通道，使用人民银行延期还本付息政策工具；针对个人贷款，利用线上渠道开展小额贷款的新增与续贷工作，帮助客户解决资金周转困扰。同时，对因疫情防控需要而暂时关停的餐饮、酒店、宾馆等行业客户，应一户一策，充分发挥金融支持作用，真正做到雪中送炭。特别是对农商行而言，要突出地方金融主力军作用，紧扣地方监管和政府主管部门导向，与企业抱团取暖、共克时艰。

　　用好优惠政策。面对市场价格竞争越来越激烈的局面，着力用好人民银行支农支小再贷款，国开行、农发行转贷款等政策工具。在利率下行的趋势中，通过降低资金成本的方式，获取优质客户，提高资产质量。

　　防止过度授信。一是绷紧风控之弦，强化关联客户授信管理。要充分认识防范关联客户信贷风险的重要性和必要性，以市场为导向，不断建立健全关联客户授信管理制度。要引导各分支机构切实做好关联客户的授信尽职调查，坚持实地走访，严格落实面谈制度，审慎核查账务，采取实地调查与间接调查相结合、定量分析与定性分析相结合的方式，不断细化、深化客户经营的真实性贷前调查和贷后管理。二是严格控制销贷比，防止过度授信。保证企业融资的合理性，减少企业融资风险，防止过度授信，对于信贷准入的客户设置合理的销贷比。对于销贷比超过合理值的客户，不予准入。

　　把控资金用途。落实做好受托支付，定期进行回头看。对于发放的每笔贷款，要求执行严格的受托支付，根据企业提供合同交易对手及交易账户进行受托支付，防止资金流入股市、楼市。同时，在贷款发放后定期进行回头看，做好贷后监测，观察企业在本行账户的资金交易情况，是否存在贷款资金回流等情况。若发现企业贷款资金存在流入股市、楼市等不合规用途和资金回流等情况，按照相关合同约定进行回收贷款。